La chance vous sourit et vous gagnez un montant important à la loterie? Vous venez de toucher un héritage? Peut-être obtiendrez-vous un gain important lors de la vente de votre demeure? Que faire de cette rentrée d’argent imprévue?
Avant de céder à l’envie de tout dépenser pour vous gâter, un peu de recul s’impose. Après l’euphorie tout à fait légitime du début, revenez sur le plancher des vaches et donnez-vous une période de réflexion.
Le temps, votre meilleur allié
Grâce à quelques jours de réflexion, vous serez en mesure de mieux prioriser vos idées et projets. De plus, cette période de temps vous permettra de ne pas céder aux tentations immédiates qui pourraient se transformer en regrets par la suite. À cette étape, faites-vous plaisir et ne vous censurez pas.
Votre situation financière actuelle
L’outil de calcul Votre bilan financier personnel (PDF, 272 ko) S’ouvre dans une nouvelle fenêtre. vous permet de faire la liste de vos avoirs (actif) et de vos dettes (passif). Fouillez dans vos papiers personnels pour réunir toutes les informations nécessaires (REER, CELI, prêt automobile, prêt hypothécaire, etc.). Grâce à ce calcul, vous saurez si votre avoir net est positif ou négatif.
- Si votre avoir net est négatif, vouloir réduire ou éliminer vos dettes est une décision judicieuse. Vous pouvez malgré tout vous gâter un peu et décider de consacrer un certain pourcentage à un achat ou à un voyage.
- Si votre avoir net est positif, vous pourrez vous servir du gain inattendu pour un projet qui vous tient à cœur ou même l’investir dans un REER ou un CELI.
Déterminer vos projets coups de cœur
Dans le cas d’un avoir net positif, vous avez un heureux problème : choisir le projet que vous réaliserez. Tentez d’abord de réduire votre liste en classifiant les idées selon trois catégories : dépenses à court terme, à moyen terme ou à long terme.
Si vous avez gagné ou reçu un petit montant d’argent, décidez par vous-même en suivant les étapes décrites plus haut. S’il s’agit d’un montant considérable, consultez un planificateur financier peut apporter un éclairage nouveau sur les options qui s’offrent à vous.
Imposable ou non?
Les gains à la loterie, l’argent liquide reçu en héritage et l’assurance vie pour celui qui en est le bénéficiaire ne sont pas imposables. Toutefois, si vous faites des placements hors des régimes enregistrés, comme le REER, le CELI et même le régime enregistré d’épargne-études (REEE), les revenus de vos placements seront imposables.
Conséquences fiscales au décès
Lors d’un décès, les biens légués par le défunt à son conjoint peuvent être transférés sans conséquences fiscales immédiates. Les revenus générés par la suite seront imposables s’ils ne sont pas investis dans un REER ou un CELI.
Si un enfant ou une tierce personne hérite des biens du défunt, ce dernier sera présumé avoir disposé de ses biens au moment de son décès. Ainsi, dans la déclaration de revenus du défunt, on pourrait y voir par exemple, le solde du REER ou le gain en capital imposable sur des actions. Au décès de votre père, les actions valaient 22 $. Pour l’Agence du revenu du Canada, ces actions vous coûtent 22 $.
Si vous vendez les actions à 22 $, vous ne faites aucun gain en capital imposable.
Si vous les gardez et que vous les vendez plus tard à 30 $, vous ferez un gain en capital de 8 $ par action (30 $ moins- 22 $ = 8 $), imposable à 50 %.
La résidence principale n’est pas imposable
Dans le cas d’un immeuble locatif ou d’un chalet, l’impact fiscal touchera le défunt et non les héritiers. Il existe toutefois une exception : si c’est le conjoint qui hérite de la résidence secondaire ou d’un immeuble locatif, il y a un transfert direct à son nom sans incidence fiscale immédiate pour qui que ce soit.
Pour mieux comprendre l’impact que peut avoir la bonne gestion de vos gains, découvrez l’article Trois piliers pour réduire votre stress financier.